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2.1.
Finanzas Públicas
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Evalúa
la disponibilidad de información vinculada al uso de los fondos públicos,
como presupuesto, ejecución presupuestaria y reportes financieros.
2.1.1. Presupuesto
Presupuesto
sometido a discusión, el presupuesto aprobado y el histórico
presupuestario.
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Cuadro de datos
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N°
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Componente
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Descripción o Método de Evaluación
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Link
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2.1.1.1
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Proyecto de presupuesto
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Borrador o proyecto de
presupuesto previo a su aprobación para conocimiento público.
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Ver
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2.1.1.2
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Presupuesto aprobado
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Presupuesto aprobado, el extraordinario y sus
modificaciones para el año en curso.
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Ver
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2.1.2.
Ejecución del Presupuesto
Informes
de ejecución presupuestaria.
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Cuadro de datos
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N°
|
Componente
|
Descripción o Método de Evaluación
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Link
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2.1.2.1
|
Informes parciales de
ejecución
|
Informes parciales de la
ejecución presupuestaria
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Ver
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2.1.2.2
|
Informe de fin de año
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Informe anual de ejecución presupuestaria,
comparando lo aprobado con lo ejecutado.
|
Ver
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2.1.2.3
|
Histórico de presupuesto
aprobado y ejecutado
|
Presupuestos aprobados y los
informes de ejecución de los últimos cinco años.
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Ver
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2.1.2.4
|
Auditorías del gasto público
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Informes de auditoría, que no estén amparados a una
confidencialidad legal establecida, respecto a la ejecución del
presupuesto aprobado y ejecutado.
|
Ver
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2.1.2.5
|
Histórico de las auditorías
del gasto público
|
Informes de auditoría respecto
a la ejecución del presupuesto aprobado y ejecutado de los últimos
cinco años.
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Ver
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2.1.3.
Reporte Anual Financiero
Reporte
anual financiero de la institución.
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Cuadro de datos
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N°
|
Componente
|
Descripción o Método de Evaluación
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Link
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2.1.3.1
|
Reporte anual financiero
|
Reporte anual financiero,
que contiene los ingresos recibidos por cualquier concepto, la
ejecución presupuestaria, transferencias y subvenciones o ayudas.
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Ver
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2.2.
Planes y Cumplimiento
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Evalúa
la disponibilidad de planes institucionales e informes de cumplimiento
actuales.
2.2.1.
Planes Institucionales
Disponibilidad
de planes estratégicos, planes operativos, de desarrollo y otros.
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Cuadro de datos
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N°
|
Componente
|
Descripción o Método de Evaluación
|
Link
|
|
2.2.1.1
|
Plan
estratégico institucional
|
Plan estratégico
o plan institucional que describa las metas de corto, mediano y largo
plazo.
|
Ver
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2.2.1.2
|
Plan anual operativo
|
Plan anual operativo que
describa las metas del año en curso, alineadas con el plan estratégico.
|
Ver
|
|
2.2.1.3
|
Otros
planes específicos o sectoriales
|
Planes
específicos o sectoriales propios del quehacer institucional (para las
municipalidades esto incluye el Plan de Ordenamiento Territorial, Plan
de Gobierno Municipal y Plan de Gestión de Residuos Sólidos).
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Ver
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2.2.2.
Cumplimiento de Planes Institucionales
Evalúa
la disponibilidad de informes de cumplimiento de los planes
institucionales.
|
Cuadro de datos
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|
|
N°
|
Componente
|
Descripción o Método de Evaluación
|
Link
|
|
2.2.2.1
|
Informes de cumplimiento
|
Informes de cumplimiento de
los planes estratégicos institucionales.
|
Ver
|
|
2.2.2.2
|
Informe anual de gestión
|
Informe de cumplimiento del plan anual operativo.
|
Ver
|
|
2.2.2.3
|
Informe final de gestión
|
Informes finales de gestión
de los jerarcas y titulares subordinados.
|
Ver
|
|
2.2.2.4
|
Histórico de informes anuales
|
Informes anuales o las memorias institucionales de
al menos cinco años atrás.
|
Ver
|
|
2.2.2.5
|
Informes de seguimiento a
las recomendaciones
|
Informes de seguimiento
realizados a las recomendaciones de las evaluaciones internas y/o
externas.
|
Ver
|
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|
2.3.
Informes Institucionales y de Personal
|
|
Evalúa
la disponibilidad de informes institucionales y de informes del personal
institucional actuales.
2.3.1.
Informes Institucionales
Informes
de auditoría y de capacitación del personal institucional.
|
Cuadro de datos
|
|
|
N°
|
Componente
|
Descripción o Método de Evaluación
|
Link
|
|
2.3.1.1
|
Informes especiales de
auditoría
|
Informes especiales de auditoría,
que no estén amparados por confidencialidad legamente establecida, que
se realizan en el transcurso del año.
|
Ver
|
|
2.3.1.2
|
Informes anuales de auditoria
|
Informes anuales de auditoría, que no estén
amparados por confidencialidad legalmente establecida.
|
Ver
|
|
2.3.1.3
|
Histórico de informes de
auditoría
|
Informes anuales y
especiales de auditoría interna de al menos los últimos cinco años
atrás.
|
Ver
|
|
2.3.1.4
|
Informe del archivo institucional
|
Informe anual del desarrollo archivístico, de acuerdo
con el inciso j) del artículo 42 de la Ley N°
7202.
|
Ver
|
|
2.3.1.5
|
Informes de calificación del
personal
|
Evaluación del desempeño del
personal en general (no individual).
|
Ver
|
|
2.3.2.
Informes de Personal Institucional
Informes
vinculados al personal institucional, como las agendas de jerarcas e
informes de viajes.
|
Cuadro de datos
|
|
|
N°
|
Componente
|
Descripción o Método de Evaluación
|
Link
|
|
2.3.2.1
|
Programa de actividades de
jerarcas
|
Agenda general de
actividades que tienen los jerarcas para los siguientes días
(aproximadamente un mes).
|
Ver
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2.3.2.2
|
Informes de viajes
|
Está disponible toda la siguiente información:
motivo del viaje, resultados obtenidos, todos los funcionarios que asistieron,
y viáticos percibidos de la institución o de otras organizaciones.
|
Ver
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|
2.4.
Toma de Decisiones
|
|
Evalúa
la disponibilidad de información actualizada de los acuerdos tomados por
los jerarcas de las instituciones.
2.4.1.
Temas y Acuerdos
Evalúa
la disponibilidad de los principales temas a tratar y las decisiones
tomadas por los jerarcas institucionales.
|
Cuadro de datos
|
|
|
N°
|
Componente
|
Descripción o Método de
Evaluación
|
Link
|
|
2.4.1.1
|
Temas a
tratar
|
Están disponibles con
antelación las agendas/órdenes del día con los principales temas a
tratar en las sesiones de los órganos directivos.
|
Ver
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2.4.1.2
|
Decisiones o acuerdos tomados
|
Están disponibles las resoluciones, directrices,
dictámenes, actas y circulares internas de la institución del presente
año.
|
Ver
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|
2.4.1.3
|
Histórico de decisiones
tomadas
|
Están disponibles las
resoluciones, directrices, dictámenes, actas y circulares internas de
la institución de al menos los últimos cinco años.
|
Ver
|
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